Приказ Департамента финансов Вологодской области от 22.08.2008 N 633 "О внесении изменений в Приказ от 1 ноября 2007 года N 867"

Архив



ДЕПАРТАМЕНТ финансов ВОЛОГОДСКОЙ области



ПРИКАЗ

от 22 августа 2008 г. N 633



О внесении изменений в Приказ от 1 ноября 2007 года N 867



Приказываю:

Внести следующие изменения в Положение о порядке открытия и ведения лицевых счетов главных распорядителей, распорядителей и получателей средств областного бюджета, утвержденное приказом департамента финансов от 1 ноября 2007 года N 867:

1. в абзаце 14 пункта 7:

- после слов "брошюруются в юридическое дело" дополнить словами ", за исключением заявления на выдачу чековой книжки, доверенности на кассира организации и бюджетной сметы с расшифровками";

- дополнить предложением следующего содержания: "Заявление на выдачу чековой книжки, доверенность на кассира организации и бюджетная смета с расшифровками передаются в отдел предварительного контроля расходов бюджета управления областного казначейства.".

2. в абзаце 1 пункта 12 после слов "в управление областного казначейства." дополнить словами ", за исключением документов, предусмотренных подпунктами "е", "ж" пункта 7 настоящего Положения, которые представляются в отделы управления областного казначейства по районам и городам, при этом право подписи в заявлении на выдачу чековой книжки предоставляется начальнику отдела.".

3. в абзаце 9 пункта 19 слова "Сокращенное наименование клиента" заменить словами "Наименование клиента".

4. в абзаце 1 пункта 23 после слов "лицевые счета" дополнить словами ", при отсутствии на них показателей,".

5. Подпункт "в" пункта 23 исключить.

6. Абзац 1 пункта 27 изложить в новой редакции:

"27. При ликвидации клиента в управление областного казначейства клиентом представляются следующие документы: решение о ликвидации и о назначении ликвидационной комиссии; заверенная органом, принявшим решение о ликвидации, или учредителем карточка образцов подписей ликвидационной комиссии и оттиска печати ликвидируемого учреждения.".

7. Пункт 28 изложить в новой редакции:

"28. При закрытии лицевого счета клиента в установленном порядке осуществляется отзыв лимитов бюджетных обязательств, предельных объемов финансирования, кассовых расходов и остатков неиспользованных лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования.

При наличии на лицевом счете неиспользованных лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования закрытие лицевого счета осуществляется после завершения финансового года без представления заявления клиента на закрытие лицевого счета.".

8. Пункт 31 исключить.

9. Абзац 8 пункта 33 изложить в новой редакции:

"в поле "Получатель" - наименование органа федерального казначейства, в скобках - полное или сокращенное наименование департамента финансов области, полное или сокращенное наименование получателя средств и номер единого лицевого счета бюджета, за скобками - номер лицевого счета получателя.".

10. в абзаце 4 пункта 38 после слов "- подпись руководителя управления областного казначейства" дополнить словами "или уполномоченного лица".

11. Пункт 40 изложить в следующей редакции:

"На лицевом счете клиента отражаются:

полное наименование клиента;

девятизначный номер лицевого счета;

в структуре показателей бюджетной классификации Российской Федерации:

лимиты бюджетных обязательств текущего года, лимиты бюджетных обязательств на отчетный период (первый квартал, первое полугодие, 9 месяцев);

предельные объемы финансирования;

кассовые расходы;

восстановление кассовых расходов;

остатки неиспользованных лимитов бюджетных обязательств текущего года, лимитов бюджетных обязательств на отчетный период и лимита расходов областного бюджета на текущую дату.".

12. Пункт 51 изложить в новой редакции:

"51. Не позднее следующего рабочего дня после сдачи наличных денежных средств клиентами на расчетные счета департамента финансов области ответственный специалист отдела управления областного казначейства формирует платежные поручения на перечисление денежных средств на единый счет бюджета. Платежные поручения подписываются уполномоченными лицами, второй экземпляр с отметкой казначейства прикладывается к выписке из лицевого счета клиента.".

13. Пункт 52 изложить в новой редакции:

"52. Средства, перечисленные с единого счета на счет для обеспечения клиентов наличными денежными средствами и не использованные в течение 10 календарных дней, подлежат возврату на единый счет на основании платежных поручений, сформированных ответственными специалистами отделов управления областного казначейства. Платежные поручения подписываются уполномоченными лицами, второй экземпляр с отметкой казначейства прикладывается к выписке из лицевого счета клиента.".

14. в пункте 53:

- абзац 1 изложить в следующей редакции:

"Лимит остатка наличных денег в кассе клиента устанавливается управлением областного казначейства ежегодно на начало отчетного года.";

- абзац 7 изложить в следующей редакции:

"Лимит остатка кассы может пересматриваться в течение года в установленном порядке по обоснованной просьбе клиентов (в случае изменения объемов кассовых оборотов, условий сдачи выручки и др.). Для этого главные распорядители и получатели средств областного бюджета представляют в управление областного казначейства в 2 экземплярах расчет на установление учреждению лимита остатка кассы по утвержденной форме и письмо с обоснованием увеличения лимита остатка кассы.";

- дополнить абзацем следующего содержания:

"Департамент финансов ежеквартально направляет в банк сводный расчет на установление лимита остатка кассы с учетом предъявленных расчетов главными распорядителями и получателями средств областного бюджета по форме, установленной в соответствии с нормативными документами Центрального банка Российской Федерации.".

15. в пункте 58 слово "ежемесячно" заменить словами "ежеквартально".

16. в приложении N 2 к Положению о порядке открытия и ведения лицевых счетов главных распорядителей, распорядителей и получателей средств областного бюджета слова "Чеки и другие распоряжения по счету N" заменить словами "Чеки и другие распоряжения по лицевому счету N".

17. Приложение N 9 к Положению о порядке открытия и ведения лицевых счетов главных распорядителей, распорядителей и получателей средств областного бюджета исключить.

18. в приложении N 13 к Положению о порядке открытия и ведения лицевых счетов главных распорядителей, распорядителей и получателей средств областного бюджета в графе 2 таблицы слова "Статья экономической классификации" заменить словами "КОСГУ".

19. Приложения NN 6 и 16 к Положению о порядке открытия и ведения лицевых счетов главных распорядителей, распорядителей и получателей средств областного бюджета утвердить в новой форме (приложения NN 1 и 2 к настоящему приказу).



Начальник департамента финансов,

первый заместитель Губернатора области

С.С.ТУГАРИН











Приложение N 1

к Приказу

Департамента финансов

Вологодской области

от 22 августа 2008 г. N 633



"Приложение N 6

к Положению

о порядке открытия

и ведения лицевых счетов

главных распорядителей,

распорядителей и получателей

средств областного бюджета



Форма



                                                     Руководителю
                                                     ______________________
                                                     (наименование клиента)


                                 ИЗВЕЩЕНИЕ
                        об открытии лицевого счета


    Управление   областного   казначейства  департамента  финансов  области
сообщает, что _____________________________________________________________
                            (наименование клиента)
с "__"________ 20__ г. открывается лицевой счет N _________________________
для учета _________________________________________________________________
Расчетный  счет  N  40201810600000000012,  открытый  департаменту  финансов
Вологодской  области  в  ГРКЦ  ГУ  Банка  России  по  Вологодской  области,
г. Вологда, БИК 041909001


Заместитель начальника департамента
финансов, начальник управления
областного казначейства             ________________ (                    )
                                       (подпись)             Ф.И.О.


"__"________ 20__ г.".










Приложение N 2

к Приказу

Департамента финансов

Вологодской области

от 22 августа 2008 г. N 633



"Приложение N 16

к Положению

о порядке открытия

и ведения лицевых счетов

главных распорядителей,

распорядителей и получателей

средств областного бюджета



                                  РАСЧЕТ
                 на установление учреждению лимита остатка
               кассы и оформление разрешения на расходование
                  наличных денег из выручки, поступающей
                          в его кассу на 20__ год


___________________________________________________________________________
                     наименование (штамп) предприятия
___________________________________________________________________________
                                номер счета
___________________________________________________________________________
       наименование организации, устанавливающей лимит остатка кассы
Налично-денежная выручка за последние 3 месяца <*>
(фактическая) <***>                                    __________ тыс. руб.
Среднедневная выручка <**>                             __________ тыс. руб.
Среднечасовая выручка <**>                             __________ тыс. руб.
Выплачено наличными деньгами за последние три месяца
(кроме расходов на заработную плату и выплаты
социального характера) (фактически) <***>              __________ тыс. руб.
Среднедневной расход <**>                              __________ тыс. руб.
Сроки сдачи выручки: ежедневно, на следующий день, 1
раз в ___ дней, при образовании сверхлимитного остатка
(нужное подчеркнуть)
Часы работы предприятия с __ час. __ мин. до __ час. __ мин.
Время сдачи выручки: в объединенную кассу при предприятии,
инкассаторам, в кассу банка, на почту (нужное подчеркнуть)
__ час. __ мин.
Испрашиваемая сумма лимита ______________________________________ тыс. руб.
___________________________________________________________________________
                             (сумма прописью)
Просим разрешить расходование выручки на __________________________________
___________________________________________________________________________
                          (указать цели расхода)
    --------------------------------
    <*>  в  случае резких изменений в объеме выручки или расхода приводятся
данные за последний месяц.
    <**>  Сумма  выручки  (расхода), деленная на число рабочих дней (часов)
предприятия.


Вновь   организуемые   предприятия   показывают   ожидаемую  сумму  выручки
(расхода).
                                Установлены сроки выплаты заработной платы:
                                за 1 половину месяца ______________________
                                за 2 половину месяца ______________________


Руководитель предприятия _________________________________________ (Ф.И.О.)


Главный бухгалтер ________________________________________________ (Ф.И.О.)


                Решение управления ОБЛАСТНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА


Установить лимит остатка кассы в сумме __________________________ тыс. руб.
___________________________________________________________________________
                             (сумма прописью)
Разрешено расходование выручки на _________________________________________
___________________________________________________________________________
                              (указать цель)


Руководитель управления областного казначейства
(уполномоченное лицо) _______________________ (расшифровка подписи)".
                             (подпись)








Региональное законодательство Следующий региональный документ,  правовая интернет библиотека







Новости

Партнеры

Разное

Рейтинг@Mail.ru